养老保险的个人账户余额，是我国养老保险制度中的一个重要组成部分，它涵盖了参保人历年来的缴费积累和国家、集体的补贴款项。当参保人按照规定缴纳养老保险费时，个人账户便开始逐渐积累资金。具体来说，个人缴费部分是根据国家设定的不同缴费档次，由参保人按照一定比例从个人工资或其他收入中定期缴纳的费用。

假设参保人连续15年每年都按照100元的标准进行缴费，那么，个人缴费部分总计为1500元（100元/年 * 15年）。加上国家补贴的30元/年，15年间，国家补贴累计将达到450元（30元/年 * 15年）。因此，在没有任何其他集体补助的情况下，参保人的个人账户余额初步计算为1950元（1500元个人缴费 + 450元国家补贴）。

另外，个人账户余额还会随着银行存款利息的增长而有所增加。虽然实际的利息收益会受到利率浮动、计息规则等因素的影响，但可以大致估算，若以较为保守的年利率计算，15年后，这笔资金在扣除通胀等因素后，本金及利息合计可能会增长到约2300元至2400元左右，为参保人晚年生活提供了最基本的经济保障。

除此之外，有些地区，特别是那些集体经济发展较好的地区，还会根据地方财力和集体经济状况，为参保农民提供集体补助，进一步充实个人账户。这一补助的存在，使得部分失地农民或集体经济发达地区的参保者能够在养老保险上享受到更多的实惠，从而更好地保障他们的老年生活质量。

总结来说，养老保险个人账户余额的积累，是个人缴费、国家补贴以及可能存在的集体补助共同作用的结果。这一制度设计旨在通过多元化的资金来源，为参保者构建一个相对稳固的养老保障基础，确保他们在丧失劳动能力后，能够领到一份基本的生活保障金，进而缓解老龄化社会带来的养老压力，促进社会和谐稳定。